Далеко не у всех есть возможность прийти в автосалон и сразу купить желанный автомобиль. Для этого приходится либо долго копить, либо воспользоваться финансовыми инструментами, которые способны решить эту проблему. Сегодня рассмотрим лизинг, автокредит и аренду авто с правом выкупа.
Обратиться в банк бывает проблематично, так как финансовая организация выдвигает строгие требования к заемщику, а аренда авто с правом выкупа не всегда оказывается по карману. Купить авто в лизинг бывает проще и дешевле, если знать все тонкости. В этой статье юрист компании «Прокат Авто 24» поможет разобраться в отличиях, а также плюсах и минусах лизинга, автокредита и аренды с правом выкупа.
Содержание
✅ Чем выгоден лизинг автомобиля
✅ Что можно взять в лизинг кроме машины
✅ Первоначальный взнос при оформлении лизинга
✅ Можно ли взять лизинг без первоначального взноса
✅ Лизинг под 0% — в чем подвох
✅ Правильно ли называть лизинг арендой авто с правом выкупа
✅ Отличия лизинга от кредита и аренды авто с последующим выкупом
✅ Преимущества и недоставки финансовых программ при покупке машины
Что такое лизинг автомобиля – простыми словами?
Лизинг — долгосрочная аренда автомобиля с последующим правом выкупа по остаточной стоимости. Понятие остаточная стоимость и отличает лизинг от обычной аренды. Простыми словами, на протяжение срока аренда от первоначальной стоимости автомобиля отнимаются платежи по графику, а выкуп происходит по остаточной стоимости.
Однако стоит учитывать, что при лизинге автомобиль остается в собственности лизинговой компании до выкупа. Но об этом мы поговорим позже.
Как работает лизинг?
Схема покупки авто в лизинг схожа с приобретением авто в кредит. Если в случае с кредитом между покупателем и дилером встает банк, который оплачивает полную стоимость дилеру и получает ежемесячные платежи от покупателя, то при лизинге третьей стороной выступает лизинговая компания, которую выбирает покупатель.
Сама схема покупки авто в лизинг выглядит следующим образом:
- Выбор автомобиля. Покупатель выбирает дилера самостоятельно, либо из списка предложенных поставщиков и подбирает легковой автомобиль.
- Сбор документов. Покупатель собирает пакет документов, требуемый лизинговой компанией, чтобы доказать свою платежеспособность.
- Принятие решение. Лизинговая компания рассматривает заявку и дает свой ответ клиенту.
- Оформление договора. Клиент и лизинговая компания заключают договор лизинга, а лизинговая компания и дилер заключают договор купли-продажи.
- Первоначальный взнос. Лизингополучатель вносит аванс.
- Передача авто. Лизинговая компания передает автомобиль в пользование лизингополучателю.
- Оплата. Лизингополучатель вносит ежемесячные платежи согласно графику
- Право собственности. После исполнения обязательств по оплате, автомобиль переходит в собственность лизингополучателя.
Простыми словами, лизинговая компания покупает автомобиль для клиента, который он выбирает самостоятельно, и передает его во владение при условии ежемесячного внесения платежей.
Также, как и в случае с кредитом, покупатель не участвует в отношениях лизинговой компании и дилера. Но важной особенностью является то, что лизингополучатель имеет практически одинаковые права с лизинговой компанией. Отличия заключаются в праве собственности и возможности расторжения договора купли-продажи, которые остаются за лизинговой компанией.
Виды лизинга
На сегодняшний день существует 3 основных вида лизинга. Каждый из них имеет свои особенности, с которыми необходимо ознакомиться.
Финансовый лизинг — при таком виде срок службы оборудования или техники совпадает со сроком договора аренды и по его окончанию имущество выкупается за небольшую сумму, которая часто меньше ежемесячного платежа. Таким образом, индивидуальный предприниматель или физическое лицо получают такого вида рассрочку под небольшой процент.
Операционный лизинг — при таком виде договор аренды по сроку превосходит срок службы оборудования, а остаточная стоимость, как правило, довольно высокая. По окончанию срока действия договора лизингополучатель может вернуть оборудование или автомобиль лизинговой компании, либо выкупить его в собственность по остаточной стоимости размером 0-25% от начальной цены.
Возвратный лизинг — подходит для предпринимателей и компаний. В таком случае предприниматель продает свое имущество другой фирме и берет его в лизинг. При такой схеме предприниматель фактически получает кредит, а залогом выступает собственное имущество. При этом появляется экономия на налогах.
Кому подходит лизинг?
Лизинг обычно рассматривают как альтернативу кредиту. При этом для предпринимателей это выгодно практически всегда, а для физических лиц имеется множество нюансов, о которых нужно знать. Когда стоит выбор между автокредитом, лизингом и арендой, лучше сравнить все 3 варианта, чтобы выбрать наиболее подходящий.
Что касается предпринимателей, то лизинг выгодно отличается от кредита тем, что несет в себе меньше рисков. Это можно легко объяснить на примере оборудования. Например, компания рассматривает приобретение производственных станков в лизинг или кредит. В первом случае исключается риск потери средств, если оборудование не пригодилось, ведь его можно легко вернуть и заплатить только за период пользования. В случае с кредитом, у предпринимателя появляются обязательства перед банком и, если оборудование будет простаивать, вносить платежи все равно придется ежемесячно. Даже в случае успешной продажи производственных станков другой компании, предприниматель потеряет часть средств на процентах по кредиту.
Выгодно ли покупать машину в лизинг?
Однозначного ответа нет. Единственное, что можно отметить, физические лица имеют меньшую выгоду, нежели юридические. Далее подробно рассмотрим выгоды для этих категорий.
Чем выгоден лизинг для юридических лиц и ИП?
Основное преимущество лизинга для бизнеса заключается в оптимизации налогов. Юридические лица при помощи лизинга могут обеспечить себе возврат налога на прибыль и НДС. Чаще всего возвращенная сумма составляет свыше 20% от стоимости. Возврат гарантирован на законодательном уровне как для лиц, работающих на “упрощенке” с НДС, так и для компаний с общей системой налогообложения.
Также лизинговые условия позволяют предпринимателю в любой момент вернуть оборудование или автомобиль лизингодателю. Таким образом компания полностью ликвидирует риск простоя техники и лишней траты средств.
Однако, есть и нюансы. В случае с кредитом, предприниматель получает оборудование в собственность, а вопрос просроченных платежей можно решить, хотя это и не всегда просто. В случае с лизингом, лизингодатель остается собственником и в одностороннем порядке может расторгнуть договор и забрать оборудование или технику.
Лизинг снижает общий уровень закредитованности компании, что позволяет улучшить отчетность. Плюс ко всему, оборотный капитал не извлекается из производственных процессов.
Лизинг уменьшает налогооблагаемую базу компании, так как все выплаты включаются в себестоимость, что позволяет значительно снизить налог на прибыль.
Чем выгоден лизинг для физических лиц?
Учитывая, что лизинг наиболее заточен именно под юридических лиц и ИП, работающих на общей системе налогооблажения или как минимум на упрощенке с НДС, физические лица вряд ли смогут получить от него большую выгоду. Это действительно так, ведь в сравнение с автокредитом плюсов зачастую меньше, чем минусов. Разберемся детальнее.
Во-первых, несмотря на то, что лизинговая компания изначально включает сумму НДС в платежи клиента, ни физическое лицо, ни лизинговая компания не получит выгоды от возврата налога на добавленную стоимость.
Во-вторых, собственником автомобиля до полного погашения задолженности будет являться лизингодатель. Следовательно, физлицо не может сдать авто в субаренду без согласования с лизинговой компанией.
И хотя требования к физлицу при одобрении лизинга ниже, чем при получении кредита в банке, вряд ли можно назвать данный финансовый инструмент для физических лиц при покупке авто оптимальным.
Что можно взять в лизинг кроме машины?
Основное требование к предметам, которые можно приобрести в лизинг — непотребляемость. Если простыми словами это возможность имущества изнашиваться, но при этом не становится непригодной для дальнейшего использования по назначению. Данное понятие можно сравнить с гарантийным сроком на автомобиль. Обычно он составляет 1-3 года, но это не значит, что по истечению срока гарантии автомобиль невозможно использовать.
Также определенные категории запрещены на законодательном уровне. Например, земельные участки, водоемы, леса и другие природные объекты, а также военную технику и оборудование без заводских номеров.
Среди наиболее популярных категорий, которые берут в лизинг можно отметить:
- Автомобили и специальную технику.
- Оборудование от заводских станков до офисной техники.
- Коммерческую и жилую недвижимость.
Однако, несмотря на возможность приобретения мелкой техники, в лизинг чаще всего берут более существенное имущество. Это разновидности легковых и грузовых автомобилей, производственное оборудование и помещения.
Какой первоначальный взнос необходим по договору лизинга?
Система расчета авансового платежа схожа с автокредитом. В него закладываются риски лизинговой компании и чем их больше, тем больше авансовый платеж. Например, при покупке в лизинг подержанного автомобиля потребуется больший аванс, чем на новую машину, так как ликвидность «бэушки» гораздо ниже.
В Республике Беларусь максимальный размер аванса для лизинга составляет 40% от первоначальной стоимости. Но это не значит, что клиент имеет полную свободу выбора. Но как правило, все компании предлагают первоначальный взнос 20%.
При покупке нового автомобиля в автосалоне есть возможность избежать первоначального взноса, как и при автокредите. В счет аванса может пойти старый автомобиль, сданный по системе трейд-ин.
Ставка за лизинг 0 процентов. В чем здесь подвох?
При покупке авто в лизинг можно столкнуться с нулевой процентной ставкой. В таком случае лизингополучатель приобретает автомобиль в беспроцентную рассрочку и заплатит ровно столько, сколько стоил автомобиль, плюс уплата КАСКО.
На самом деле, подвоха здесь нет. Нулевая ставка — это льготные программы от автодилеров для привлечения внимания к другим предложениям, другими словами – это маркетинговый ход. При этом лизингодатель не теряет свой доход, так как дилер компенсирует лизинговой компании вознаграждение за пользование деньгами после заключения сделки. Лизингополучатель не догадывается об этом скрытом платеже. Как правило, такие программы рассчитаны на короткий срок от 1 до 3 лет.
Виды лизинговых платежей
Существует два варианта платежей, как и при кредитовании — аннуитетный и регрессный. Они оба имеют как преимущества, так и недостатки, которые клиент определяет для себя самостоятельно.
Разберем детально каждый из них:
Аннуитетный — стандартный ежемесячный платеж, используемый в кредитах. Он основан на сохранение одинаковых ежемесячных платежей на протяжение всего срока. Достигается это за счет максимального погашения процентов в начале и выплаты основного долга в конце. Переплата получается больше, но организация или физическое лицо может более удобно планировать свои расходы.
Регрессный — более выгодный тип платежей, позволяющий минимизировать переплату за счет равномерного распределения процентов на весь срок лизинга. Минусом данной вариации может являться то, что платежи могут быть неравномерными: слишком высокими в начале и постепенно уменьшающиеся с каждым месяцем.
Что значит стоимость выкупа?
По истечению срока аренды автомобиль выкупается по остаточной стоимости. Она же называется выкупная стоимость. Это не дополнительный платеж, а часть первоначальной стоимости, после оплаты которой машина переходит в собственность лизингополучателя. Лизингодатель рекомендует делать выкупную стоимость минимальной, так как это оптимизирует ежемесячные платежи.
Часто лизинг называют арендой с правом выкупа — это правильно?
Понятия аренды авто с правом выкупа и лизинга часто считают одним и тем же. Да, они похожи по конечной цели, автомобиль в итоге переходит в собственность клиента. Но с точки зрения законодательства и исполнения обязательств — они серьезно различаются. Разберем в сравнении.
В случае аренды с правом выкупа допускается любой размер авансового платежа, а выкуп доступен в любое время. Лизинг же устанавливает ограничение как на первоначальный платеж, так и на период выкупа, который доступен не раньше, чем через год после заключения договора. Отношения между покупателем и компанией, предоставляющей услуги также регулируются разными статьями Гражданского кодекса.
Также не забываем и про возврат НДС, помогающий юридическим лицам и ИП сократить расходы. А в остальном понятия, действительно, похожи.
Подробнее про аренду автомобиля с правом выкупа можно почитать по ссылке.
Чем лизинг отличается от кредита и аренды автомобиля?
У лизинга, кредита и аренды с правом выкупа есть, как минимум, три основные общие характеристики:
- срочность (договор заключается на определенный временной период);
- платность (в обоих случаях предусмотрена процентная ставка);
- возвратность (в конце концов деньги придется вернуть).
Основные отличия лизинга от кредита и аренды с правом выкупа:
- Так как имущество не переходит в собственность лизингополучателя, оно не может стать объектом ареста или изъятия в крайних ситуациях.
- Цель займа. Лизинг всегда связан с приобретением имущества путем аренды с правом выкупа. В случае с кредитом цель получения средств не так важна — заемщик получает деньги и может ими распоряжаться по своему усмотрению.
- Количество сторон. В процессе кредитования есть две стороны — кредитор и заемщик, в лизинговых операциях участвуют три звена — автодилер, лизингополучатель и лизинговая компания.
- Лизинг подразумевает более мягкие требования к лизингополучателю.
- Лизинг предоставляет более гибкие условия расчета и внесения изменения в график платежей.
- Процентная ставка по лизингу ниже кредитной, а иногда и вовсе равна 0%
- Предмет лизинга выбирается лизингополучателем и полностью удовлетворяет его требованиям.
- Ежемесячные платежи при лизинге, как правило, выше, чем при кредите или аренде, так как используются более короткие сроки.
- Договоры лизинга могут заключаться в иностранной валюте, что накладывает дополнительные риски на лизингополучателя, которые от него не зависят.
- Автомобиль не является собственностью лизингополучателя до выкупа, а в случае просрочки платежа его может изъять лизинговая компания.
- В договоре лизинга могут быть прописаны дополнительные услуги, которые оплачивает лизингополучатель.
- Благодаря ускоренной амортизации и возврату НДС юр лица и ИП получают налоговые льготы.
Преимущества и недостатки лизинга, кредита и аренды с правом выкупа
Кредит и лизинг являются более распространенными финансовыми инструментами, чем аренда с выкупом. Разберемся в преимуществах и недостатках лизинга относительно кредита и аренды.
В сравнение с кредитом, при лизинге предъявляемые требования к клиенту менее строгие, а в договоре можно предусмотреть более гибкие условия расчета по платежам и внесение изменений. Кроме того, имущество не является собственностью лизингополучателя, а значит не может быть арестовано или изъято. А также процентные ставки меньше, чем по кредиту, а в отдельных случаях вовсе равны нулю.
От аренды лизинг выгодно отличается тем, что по окончанию срока договора, имущество сразу после погашения остаточной стоимости переходит в собственность лизингополучателя. Также при лизинге автомобиль или другое имущество покупается лизинговой компанией по поручению лизингополучателя и полностью соответствует требованиям, когда при аренде приходится выбирать из того, что есть.
Наряду с преимуществами лизинг имеет и несколько серьезных недостатков, в сравнение с другими финансовыми инструментами. Самое простое — при лизинге, как правило, ежемесячные платежи выше, чем при кредите или аренде, а право собственности наступает только по истечению срока договора и выкупе имущества, что происходит не ранее, чем через год. Также к недостаткам можно отнести более короткие сроки кредитования и возможность заключения договора в иностранной валюте по требованию лизинговой компании, что накладывает определенные риски. А в договор лизинга могут быть внесены дополнительные платежи, не очевидные на первый взгляд.